Come pianificare il passaggio generazionale?

I latini, e noi italiani in particolare, abbiamo una forte avversione a parlare di morte, specie se si tratta della nostra.

Nel mondo anglosassone è consuetudine riflettere e discutere del “dopo”.

Ora, è comprensibile che non si provi piacere a immaginare la propria morte e il futuro senza di noi, ma nascondere la testa sotto la sabbia non cambia e non cambierà questa realtà.

Piuttosto è bene predisporre tutto, soprattutto in ottica patrimoniale.

LEGGI ANCHE: La gestione del passaggio generazionale: come funziona e gli strumenti

Come si imposta il passaggio generazionale?

Rimandare una riflessione profonda, accurata e globale sul nostro “passaggio a miglior vita” espone a innumerevoli rischi il tuo patrimonio, la tua azienda e soprattutto la tua famiglia.

Per cominciare a valutare la situazione puoi iniziare a porti alcune semplici domande:

• la tua famiglia sarebbe protetta?
• I tuoi cari avrebbero motivi per litigare?
• Che impatto avrebbe il fisco sul tuo patrimonio?
• Hai qualcosa da tutelare a cui non hai ancora provveduto?
• La tua azienda potrebbe proseguire tranquillamente?
• I tuoi successori sanno tutto su come hai architettato il tuo patrimonio e sarebbero in grado di gestirlo?
• Sei certo che in breve tempo quello che hai costruito non verrà polverizzato?

Insomma, pensa alle conseguenze date da una tua mancanza nella gestione dopo di te.

Per evitare situazioni spiacevoli e complicate, puoi giocare d’anticipo e iniziare a pianificare. Vediamo insieme alcuni aspetti che non puoi fare a meno di valutare.

LEGGI ANCHE: Tasse di successione, qual è la situazione attuale?

1. Gestione equilibrata del patrimonio

A volte i patrimoni sono ricchezze costruite da più attori, fortune passate di mano in mano. Costruite, incrementate e rese importanti dal sacrificio e dal lavoro di più generazioni.

Ricevere un’eredità è una fortuna, un ultimo atto d’amore, il passaggio del testimone, una storia che prosegue.

Pensa che beffa sarebbe se i litigi per spartirsi il patrimonio spaccassero irrimediabilmente i legami della tua famiglia.

Famiglie unite implose in un attimo per dividere cose futili, piccolezze, sciocchezze di poco valore.

Sono storie che di sicuro anche tu avrai visto o sentito. Purtroppo sono episodi che capitano in tutte le famiglie, nessuna esclusa.

Soltanto un tuo intervento oggi può evitare lo sperpero del patrimonio domani.

Solo tu oggi puoi sapere come sarà meglio gestire quello che hai creato domani.

Se ora prendi la situazione in mano e progetti il tuo passaggio generazionale, puoi evitare che qualcuno possa avere qualcosa da dire poi.

LEGGI ANCHE: Come tutelare il proprio patrimonio?

2. Tutela di chi ha più bisogno

Questo è un aspetto delicato che spesso richiede una riflessione più profonda e accurata.

La tutela di chi ha più bisogno, specie se non in grado di farlo da solo, richiede a volte scelte non convenzionali.

Esistono strumenti e veicoli finanziari fatti apposta per queste situazioni. Fatti guidare da un consulente esperto che possa consigliarti ciò che più si adatta al tuo caso.

3. Valutazione dell’impatto fiscale

Conoscere la consistenza globale del tuo patrimonio destinato al passaggio generazionale e le conseguenze fiscali sui tuoi cari sono aspetti determinanti quanto la scelta di una strategia o una decisione d’investimento.

A volte una corretta ottimizzazione fiscale dell’architettura dei beni rende in termini di risparmio sulla tassazione molto di più che un investimento azzeccato.

LEGGI ANCHE: Tassa di successione: calcolo, imposte e come pagare meno

4. Il futuro della tua azienda

Parliamo per un minuto della tua azienda.

Lo sai che solo il 50% delle PMI in Italia arriva alla seconda generazione? E solo il 15% di queste arriva alla terza generazione?

In altre parole, l’85% delle PMI italiane non arriva alla terza generazione.

Vale la pena allora riflettere anche sulla tua azienda, perché anche questa fa parte del tuo patrimonio.

Esistono molti strumenti con caratteristiche diverse, che ti permettono di passare il testimone in maniera efficiente, assicurando il controllo della situazione e la continuità aziendale.

Questi strumenti sono tanti e differenti. Ognuno ottimizza e privilegia alcuni aspetti, favorendo la risoluzione di diverse problematiche che si possono presentare.

Conoscerli e padroneggiarli diventa prioritario quando si tratta di architettare e governare il patrimonio familiare.

Tu direttamente puoi valutare quello che meglio si adatta alla tua situazione o puoi avvalerti dei migliori consulenti per stabilire qual è la soluzione migliore alle tue esigenze.

LEGGI ANCHE: Come proteggere il patrimonio e lo stile di vita nel futuro?

Strumenti di pianificazione del passaggio generazionale

Ti elenco di seguito i principali strumenti di pianificazione e protezione patrimoniale:

• testamento;
• polizze assicurative;
• società fiduciarie;
• patti di famiglia;
• fondo patrimoniale;
• donazioni;
• investimenti in beni non soggetti all’imposta sulle successioni;
• trust;
• holding di famiglia;
• fondazioni.

Ne esistono altri più specifici con finalità ben precise, ma questi sono quelli di norma più utilizzati nella consulenza Private.

Attraverso questi strumenti potrai continuare a gestire il tuo patrimonio come hai sempre fatto, ma potrai ottenere diversi scopi utili a conseguire i tuoi obiettivi anche quando non ci sarai più.

LEGGI ANCHE: Come scegliere un fondo comune d’investimento

I benefici degli strumenti di pianificazione del passaggio generazionale

Valutiamo, adesso, quali sono i vantaggi che gli strumenti appena introdotti possono portare nella programmazione del passaggio del tuo patrimonio:

• potrai stabilire in anticipo chi saranno i tuoi eredi;
• ottimizzerai a livello fiscale la gestione dei tuoi beni, limitando, e in alcuni casi azzerando, l’impatto fiscale;
• sarai in grado di allocare a tuo piacimento i beni tra gli eredi, definendo tu a chi andrà cosa, nel rispetto delle quote e dei valori;
• assicurerai la continuità dell’azienda e delle società di famiglia;
• garantirai la giusta protezione ai tuoi cari, dai creditori e da eventuali cause civili;
• riuscirai a diminuire, se non evitare, i conflitti e la litigiosità tra i familiari;
• eviterai alti prelievi da trasferimenti patrimoniali;
• non lascerai debiti alla tua famiglia;
• assicurerai a chi ci sarà dopo di te, un adeguato tenore di vita, evitando inutili preoccupazioni;
• stabilirai la giusta tutela ai componenti della tua famiglia, specie se non sono in grado di provvedere in autonomia;
• riuscirai a finanziare anche qualche tua passione.

Ogni strumento che ti ho elencato merita un approfondimento e una trattazione ad hoc perché offre soluzioni diverse a problematiche differenti, ma, come abbiamo appena visto, i benefici sono assicurati.

Prendo spunto dal messaggio di uno degli orologi più famosi e prestigiosi del mondo:

“Un Patek Philippe non si possiede mai completamente. Semplicemente, si custodisce. E si tramanda”

Ecco, è così che devi pensare al tuo patrimonio.